Wet plan van aanpak witwassen gepubliceerd
Op 24 september 2024 heeft de tweede kamer het wetsvoorstel met betrekking tot de wijziging van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme goedgekeurd. Op 10 juni 2025 heeft ook de eerste kamer deze wet aangenomen.
Huidige wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme
Op dit moment mogen alle aankopen nog contant betaald worden, maar geldt er voor betalingen boven de € 10.000, - wel een onderzoek plicht.
Inhoud wijziging wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme
De Wet plan van aanpak witwassen gaat concreet om een verbod op transacties vanaf € 3.000 in contanten en sluit aan op Europese anti-witwasverordeningen die vanaf medio 2027 gaan gelden. Het verbod moet gaan gelden voor beroeps- of bedrijfsmatige handelaren in goederen. Voor particulieren onderling en voor betalingen van diensten geldt deze limiet dus niet. De ingangsdatum van deze wetswijziging is nog niet bekend. De streefdatum hiervoor was 1 januari 2026, maar of dat ook doorgang vindt onder het demissionaire kabinet is nog even afwachten.
Noot fiscaaljurist inzake witwassen
Het oorspronkelijke wetsvoorstel is vergaand aangepast na diverse moties en een internetconsultatie waaruit ook een wijzigingsbesluit is voorgekomen. Dit voorstel bevatte meerdere maatregelen ter versterking van de integriteit van de financiele sector, dit is niet meegenomen in het uiteindelijke voorstel. De wet is uiteindelijk op 9 oktober 2025 gepubliceerd.
De beperkingen qua het aannemen van contant geld gelden voor handelaren maar niet voor particulieren. Nederland loopt weer redelijk voorop, de europese grens is € 10.000 en in Nederland is deze € 3.000. Gelukkig zijn er ook landen waar het erger kan (Frankrijk € 1.000). Contant een auto kopen van een particulier zal onder deze wet nog gaan, maar bij een garagebedrijf zal deze contante betaling geweigerd worden. Het is dan toch de vraag of deze wet wel de uitwerking heeft die wordt beoogd.
Bron witwassen
Staatsblad 2025, 262 | Overheid.nl > Officiële bekendmakingen
