Pensioen bij de bank
Banken krijgen zelfde fiscale voordeel als de verzekeraars
Conclusie
Sinds 2007 kunt u uw lijfrente afsluiten bij de bank. Uw premie komt dan
rechtstreeks in een belegging of op een spaarrekening. Sluit geen lijfrenteverzekering
meer af en stop met premie betalen voor een lijfrente, de levensloopregeling
en de nieuwe regeling (wellicht in 2007) leveren u meer rendement op. Meestal
is het beter de huidige polis premievrij te maken, doe dit wel in overleg
met uw adviseur. Mensen met een extreem hoog inkomen of een oude polis
kunnen nog wel iets aan een lijfrentepolis hebben.
Inleiding
De levensloopregeling is in 2006 ingevoerd en is terrein aan het winnen.
U kunt een deel van uw salaris reserveren voor later, uitstel van belastingheffing
dus. Een andere manier om dit te doen is via een lijfrente. Lijfrentes
zijn belachelijk duur en geen normaal denkend mens zou een lijfrente afsluiten
als hij wist hoe hoog de kosten zijn. Van de eerste premies die u zou betalen
gaat 35% naar de verzekeraar en de tussenpersoon. Van de gehele premie
over de looptijd verdwijnt zo’n 7% in de tuk van de verzekeraar.
Lijfrentes blijven populair omdat ze iets bieden wat wij Nederlanders mooi vinden, namelijk belastingaftrek! Daarnaast is de polis niet belast in box 3 wat u een voordeel van 1,2% zal opleveren.
Pensioen
U spaart voor later bij de staat (AOW) en wellicht bij uw werkgever (Pensioen),
daarnaast spaart u wellicht op de bank of via de overwaarde op uw huis.
Wie iets extra’s wil kan een lijfrentepremie betalen aan een verzekeraar.
De premie is aftrekbaar en de uitkering belast, mits u een pensioengat
heeft tenminste.
Voorbeeld
U stort eenmalig € 5.000 in een lijfrentepolis. Een kort onderzoekje leert dat u bij een gemiddelde verzekeraar hiervoor over 10 jaar € 6.600 krijgt. Op een spaarrekening zou deze eenvoudig € 7.000 opleveren (rente 3,6%). Soms moet u 1,2% box 3 heffing betalen, dit drukt uw netto rendement.
Nieuwe wet in 2007
Op dit moment moet u voor een lijfrente naar een verzekeraar. Als het plan Depla/ De Vries doorgaat kunt u voor een lijfrente ook bij uw bank terecht. De premie blijft gewoon aftrekbaar en door de extra concurrentie zullen de kosten dalen en uw opbrengsten stijgen. De verzekeraars zullen gaan steigeren, daarnaast zal worden geschermd met “sterftewinst”
Sterftewinst
Als u voor de einddatum van uw polis komt te overlijden gaat het resterende vermogen – in beginsel – aan de verzekeraar. Door dit mogelijke voordeel willen sommige verzekeraars aan u een voordeel geven, een kanscontract derhalve. De verzekeraar heeft een voordeel als u dood gaat en dit voordeel kunt u ook weer verzekeren.
Noot
Ook banken hebben lijfrenteverzekeringen, het nieuwe product zou dus een beter rendement moeten opleveren. Het is een soort spaar/beleggingrekening die is vrijgesteld in box 3 en waarvan de stortingen aftrekbaar zijn. Als deze nieuwe wet doorgaat komt er meer concurrentie tussen banken en verzekeraars. Zodra de uitkering moet ingaan, komen de verzekeraars weer in beeld, u moet dan immers een lijfrente aankopen om directe heffing te voorkomen.
